Likviditet & kassaflöde – vad avses med dem och varför spelar de en roll?

Företagets kassatillgångar varierar i allmänhet till följd av interna orsaker (t.ex. investeringar, strategiska ändringar) och externa orsaker (t.ex. konjunkturer, betalningsproblem hos kunder). Två termer är väsentligt relaterade till förberedelser inför dessa variationer och hur man fixar dem: likviditet och kassaflöde. Vad avses egentligen med likviditet och kassaflöde och hur kan man hantera dem?

Vad är likviditet?

Med likviditet (på engelska liquidity) avses kort och gott betalningsförmåga och -beredskap, dvs. företagets förmåga att återbetala sina kortfristiga skulder. Likviditet syftar ofta också på företagets förmåga att konvertera fasta tillgångar till pengar. En sund likviditet är en av de viktigaste tillväxtförutsättningarna för företag. I denna artikel hittar du konkreta exempel på hur du kan förbättra ditt företags likviditet.

Och vad är kassaflöde?

Med kassaflöde avses kontanter som strömmar in i och ut ur företaget, dvs. ”flöde”. Till skillnad från likviditeten ger kassaflödet dock inte i sig en tillförlitlig bild av företagets betalningsberedskap.

1. Bra affärsrutiner förbättrar likviditeten

Se över ditt företags dagliga rutiner, till exempel faktureringen och betalningen av fakturor. Utnyttjar du betalningsvillkoren effektivt? Har du en bra övergripande bild?

Följ regelbundet med budgeten och kolla dina faktiska utgifter. Finns det något söm tömmer kassan som du inte har beaktat? Kan du göra dig av med vissa extra utgifter?

När ditt företags dagliga affärsrutiner är i skick ska du hålla fast vid dem.

Då får du en övergripande bild av betalningsflödena och det faktiska läget för kassan.

2. Fakturera så snabbt som möjligt

Skicka fakturorna snabbt så får du betalningarna snabbare. Du kan vid behov fakturera oftare än en gång i månaden. 

3. Diskutera med dina leverantörer

Gå igenom dina avtal med leverantörer. Har du behov av längre betalningstider? 

4. Skapa automatiserade processer

Om det går åt mindre tid för administration har du mer tid över för aktiviteter som ökar företagets värde.

Genom att digitalisera faktureringen säkerställer du att fakturor och påminnelser skickas snabbt. Du får också en bättre övergripande bild av betalningarna.

• Om du ännu inte har en budget rekommenderar vi att du utarbetar en genast.
  

• En budget ska ge en så realistisk bild som möjligt: om du förväntar dig att vissa månader ger en viss procentuell andel av dina årliga inkomster ska du inte dividera den årliga omsättningen med tolv för att få en genomsnittlig månadsinkomst. 

• Budgetera inkomsterna för de månader som du förväntar dig att de ska flyta in för att prognostisera variationernas inverkan så väl som möjligt.

• Utred säsongsvariationerna för ditt företag och deras effekt.
• Om utgifterna (t.ex. fakturor, löner, hyror) är större än inkomsterna ska du utreda hur stor skillnaden är i euro – överstiger summan företagets tillgängliga kapital under svagare perioder?
• Om den periodiska skillnaden i företagets likviditet och kassaflöde är stor kan du försöka anpassa företagets kapacitet enligt säsongsefterfrågan (t.ex. genom att minska produktionen under sommarmånaderna). 

• Försök förhandla om längre betalningstider eller avbetalning när det gäller större summor.
• om ihåg att du är dina leverantörers kund – i vissa fall kan bra leverantörsrelationer hjälpa dig att få bättre betalningsvillkor i tajta situationer. 
• Kom dock också ihåg att du alltid måste komma överens om avvikande betalningsvillkor på förhand.

• Säsongs- och konjunkturvariationer är en naturlig del av affärsverksamheten, liksom det periodiska behovet av extra finansiering till följd av dem.
• Med kreditkort för företag får du lätt extra likviditet när det behövs. Läs mer om kreditkort för företag här.
• Även kreditlimit ger extra likviditet under perioder när inkomsterna varierar. Läs mer om kreditlimit här.
• Om du har behov av större summor rekommenderar vi att du ansöker om företagslån som kan fungera som en stark ekonomisk buffert.